• <p id="oiknd"></p>

      1. <span id="oiknd"></span>

      2. <optgroup id="oiknd"><em id="oiknd"><pre id="oiknd"></pre></em></optgroup>

          高級檢索
          當前位置:首頁>>政務公開>>政府信息公開>>市政府信息公開>>政府文件>>市政府文件
          麗水市人民政府關于2018年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告
          麗政函〔2019〕41號
          索引號:002645662-4-2019-5018 生成時間:2019-08-05 發布機構:麗水市人民政府

            市人大常委會 

            根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》和《中華人民共和國審計法》規定,現將麗水 2018年度市本級預算執行和其他財政收支的審計工作報告如下,請審議。 

            全市審計工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,深入學習貫徹中央、省委、市委審計委員會會議精神,緊緊圍繞貫徹落實預算法、打好“三大攻堅戰”、推動經濟高質量發展和民生改善、規范權利運行開展審計監督;強化黨建與業務并重、監督與服務并進,統籌協調資源,創新組織方式;堅持依法審計、客觀求實、揭示問題、提出建議,促進深化改革、規范用權和清廉麗水建設,為保障和服務我市高質量綠色發展提供審計支撐。 

            審計結果表明,2018年,市政府及組成部門始終遵循習近平總書記有關“綠水青山就是金山銀山,對麗水來說尤為如此”的重要囑托,堅持以“麗水之干”擔綱“麗水之贊”,深入貫徹落實省委、省政府和市委的決策部署,較好地完成了麗水市四屆人大三次會議確定的目標任務,發展質量不斷提高,民生保障持續改善,各項事業持續推進,市本級財政運行和預算執行情況良好,一般公共預算收入和支出分別增長15.6%22.5%,財政職能作用得到較好發揮。   

            ——經濟發展態勢良好。全市經濟社會發展穩中有進、穩中向好,地區生產總值增長8.2%,位居全省第一,規上企業工業增加值增長12.2%,社會消費品零售總額增長11.4%。財政收入質效持續提升,市本級財政總收入54.38億元,增長15.5%;一般公共預算收入34.58億元,增長15.6%,稅收占比79.1%。營商環境進一步優化,市本級全年共兌付企業扶持資金6.54億元、退付(庫)涉企各類基金和行政事業性收費1.4億元,取消一批行政許可事項、在全省首創部門間“最多跑一次”、出臺“麗水減負20條”意見,多措并舉服務實體經濟。 

            ——“三大攻堅戰”成效明顯。始終將防范化解債務風險放在突出位置,嚴格地方政府債務限額管理,有序推進隱性債務風險化解。扶貧領域深入實施低收入農戶高水平全面小康計劃,統籌打好產業扶貧、金融扶貧、低保兜底扶貧等系列組合拳,低收入群眾收入增幅持續高于居民收入增幅,低保標準實現城鄉同標不斷加大環保投入,空氣、水、土壤污染得以有效防治,固廢集中處置能力明顯增強。生態環境狀況指數連續15年、生態環境公眾滿意度連續11年全省第一,市區空氣質量優良率、城市地表水環境質量績效位居全省首位。 

            ——社會民生事業持續改善。持續加大民生事業支出,扎實推進社保、教育、衛生、養老等領域民生工作。2018年,市本級民生支出39.99億元,增長32.1%,占財政總支出的72.3%城鄉居民人均可支配收入增幅均居全省第一其中農民收入增幅實現“十連冠”全力保障大花園建設,市本級全年基本建設支出66.84億元,重點支持城中村改造、麗水機場、衢寧鐵路、綠道建設等重點項目,完成城中村改造326.41萬平方米,置換中心城市發展空間8200多畝。積極支持區域統籌協調發展,整合資金3.01億元用于市對縣(市、區)轉移支付。 

            ——財政體制改革繼續深化。積極推進全口徑預算編制,將基本建設預算、土地出讓金預算納入全口徑預算管理。完善財政專項資金管理,將原36個專項資金整合為17。加強財政支出跟蹤問效,建立項目支出、財政政策、整體支出多方位的績效評價體系。創新構建市內流域上下游橫向生態保護補償機制,相關縣市獲得省財政補助3500萬元。爭取新增債券15.6億元、置換債券5.91億元,騰出更多財力保障重點項目建設。 

            ——審計整改工作有效落實。市委、市政府高度重視審計查出問題的整改工作,細化問題清單,明確整改責任,強化跟蹤檢查,督促各級各部門限時完成整改任務。同時要求深入剖析問題產生原因,認真研究采納審計建議,著力破除體制機制性障礙,堵塞管理漏洞,建立健全長效機制。上年度列入審計工作報告的68個問題,已整改66個,問題整改率97.01%,剩余問題正在整改中。 

            一、聚焦預算法貫徹實施審計情況 

            圍繞預算法的貫徹實施,重點關注財政管理、部門預算執行情況,促進加強財政管理,推進財政體制改革,提高財政資源配置效率。 

            (一)市本級決算草案和財政管理審計。市本級2018年一般公共預算收入合計79.54億元,支出合計77.78億元,結轉結余1.76億元,年末滾存結余4.03億元;政府性基金收入合計109.39億元,支出合計108.04億元,結轉結余1.35億元;社會保險基金預算收入合計29.73億元,支出合計26.76億元,結轉結余2.97億元,年末滾存結余46.32億元;國有資本經營預算收入合計1253萬元,支出合計1184萬元,結轉結余69萬元。對市本級預算編制、預算執行等審計發現的主要問題: 

            1.部分專項資金管理不夠規范。 

            1)部分專項轉移支付預算下達時間較遲。2018年市對縣(市)基本公共服務領域項目建設補助資金1.39億元、基本公共服務補助資金300萬元等專項轉移支付資金至12月才下達。 

            2)兩項專項資金管理制度需完善。市本級教育專項資金、人才發展專項資金的管理辦法分別制定于2006年、2012年,其中部分條款與現行管理要求不符、部分內容已不適應當前管理需要。 

            2.收入管理不到位。 

            1)非稅收入未及時繳庫。部分單位的財政資金996.14萬元已連續結轉2年及以上未繳入國庫,防空地下室易地建設費等非稅收入4608.9萬元未繳入國庫。 

            2)財政專戶暫存款長期掛賬未作清理。抽查發現,非稅收入財政專戶暫存款掛賬1年至2年的有8060.42萬元、掛賬2年及以上的有1327.25萬元,其中2014年收到的“五水共治”捐贈款等掛賬資金639.87萬元未確認收入。 

            3.部分市對縣民生發展轉移支付資金未發揮作用。2018年,市本級以考核獎勵形式下撥9個縣(市、區)和麗水開發區的民生發展轉移支付資金12項共計5548.5萬元。截至20195月,其中9項資金共計3669.8萬元結余在當地財政部門。部分項目的考核資金只有1-2萬元,難以發揮作用。 

            4.資產和賬戶管理不夠到位。 

            1)對臨時機構資產監管不到位。市本級資產管理系統數據不全、總數不清,14家臨時機構中有10家資產未錄入信息系統。 

            2)對銀行賬戶管理不到位。市本級未建立動態監管機制,賬戶管理系統的信息錄入不完整、更新不及時,存在單位賬戶應撤銷未撤銷問題。 

            (二)部門及麗水開發區管委會預算執行審計。市商務局等3個部門和麗水開發區管委會的預算執行情況審計、市市場監管局等6個部門(單位)領導干部經濟責任審計、財政同級審延伸審計的結果表明,相關部門(單位)預算管理不斷加強,財政資金使用效益有所提高,“三公”經費控制較為嚴格,預算執行情況總體較好。審計發現的主要問題: 

            1.預算編制不夠規范精準。市商務局、原市文廣出版局等4家單位預算編制不完整,涉及金額599.4萬元。市交通運輸局、麗水開發區管委會等4家單位預算編制不夠精準,部分項目預算執行率較低,涉及金額12550.17萬元。其中:麗水開發區管委會的“水閣溪治理工程”等5個項目預算執行率為0、“安置房2018年項目補助”等4個項目預算執行率低于50%12個政府采購項目預算未執行、省轉移支付資金1891萬元未及時撥付和使用。 

            2.部分收支行為不合規。麗水開發區管委會、市甌江景區管委會(籌)未及時收取預算收入共計5159.16萬元。市交通運輸局、市交通監督站等5家單位部分公務支出和公款消費不規范。麗水職高、市公路管理局等9家單位(工會)150.1萬元經費支出不合規,其中:市市場開發中心以搬運費名義支付市市場監管局食堂人員工資84.48萬元,市公路管理局在專項經費中列支伙食費27.36萬元。 

            3.績效目標管理不夠到位。市水利局“2018年防汛防臺”項目735萬元的分項目績效目標不明確,市林檢總站、白蟻防治站等單位績效評價工作不到位。原市文廣出版局“廣播電視試聽評議”項目未完成績效目標,“麗水數字博物館”“麗水文化服務訂制平臺”及“向社會力量購買農村電影放映服務”項目實施績效欠佳。 

            4.內部管控不夠嚴格。 

            111家單位內控制度不健全。其中:市教育考試中心、市中心血站等5家單位內控體系不夠健全,麗水學院附屬高級中學、蓮城公證處等3家單位不相容崗位相分離原則未執行到位。 

            2)麗水開發區管委會經濟事項風險防范不到位。其中:前期工作不充分,占地11.59畝的回購廠房至今未能辦理產權證,回購的麗水南城張村路口商業住宅AB地塊產生民事糾紛,共支付賠償款1939.91萬元;大恒能源地塊的收儲資金1641萬元被移用,收儲工作停滯;招商合同管理不規范,遺失合同4份。 

            3)部分主管部門對協會學會監管不到位。存在財政補助依據不足、目標不清、權責不明問題,部分民間非營利組織財務管理混亂,大額現金支付、白條入賬情況普遍。 

            5.政府采購及項目管理不夠規范。 

            19家單位未嚴格執行政府采購制度。其中:參與原市文廣出版局《親水亭》舞臺劇采購的3家供應商為關聯公司;市科技信息中心7個政府采購事項未經專家論證、公示,直接通過單一來源方式采購;市文聯、市甌江景區管委會(籌)等多個項目先委托后報批政府采購計劃。 

            2153個已完工項目未及時辦理竣工決算。截至20189月,市市場開發中心于2011年完工的府前農貿市場改造二期工程、于2016年投入使用的九里綜合市場及南側公共停車場項目的工程支出共計4960.5萬元,未辦理竣工決算;截至201812月,麗水開發區151個已完工項目的工程支出共計39.43億元,均未辦理竣工財務決算,最早發生在2004年。 

            二、聚焦打好“三大攻堅戰”審計情況    

            (一)政策性融資擔保體系建設情況專項審計調查。對市本級及各縣(市、區)政策性融資擔保體系建設情況的專項審計調查結果表明,各地積極落實相關政策,多舉措破解企業融資難題,政策性融資擔保體系建設取得階段性進展。審計發現的主要問題: 

            1.政策性融資擔保體系不夠健全。一是配套政策不夠完善。市本級未建立資本補充機制,縉云縣、云和縣的業務主管單位未制訂考核、獎懲等制度。二是部門職責不夠明確。縉云縣中小企業融資擔保有限公司共支付代償資金7710.99萬元,既有縣財政局審批,也有縣金融辦審批。 

            2.風險防控存在漏洞。慶元、縉云等3縣各有1家擔保公司未與合作銀行建立風險共擔機制。松陽、云和等4縣的6家擔保公司內控制度不完善。遂昌、慶元等5縣各有1家擔保公司的擔保審批環節風險管控不到位,存在部分業務風險調查不到位、部分業務未經監管會審批、未嚴格執行關聯方回避制度和貸款擔保分級審批制度等問題。審計還發現,松陽、云和等4縣各有1家擔保公司代償率超8%警戒線,仍在辦理業務;縉云、遂昌等5縣的6家公司歷史遺留應收代償款金額達3.46億元,大部分追償難度大。 

            3.擔保公司審批把關不嚴,造成大額資金損失。松陽縣政策性融資擔保公司對審批擔保、短期借款、應急轉貸等3塊業務把控不嚴,造成2家企業多渠道獲得資金并發生損失,涉及金額3677萬元。   

            (二)村鎮銀行服務“三農”及防范風險專項審計調查。2018年下半年,對7家村鎮銀行服務“三農”和防范風險情況的專項審計調查結果表明,村鎮銀行通過創新貸款產品和擔保方式,優化業務流程、改善服務模式,積極解決農村客戶擔保難、融資難問題。審計發現的主要問題: 

            1.流動性風險較大。截至201712月,開業滿5年的4家銀行存貸比超過75%的警戒線,其中縉云聯合村鎮銀行等2家銀行2015年至2017年期間的存貸比超過100%。個別銀行貸款集中度不合規,大戶貸款余額占貸款總額比例超過10%規定。個別銀行過度依賴財政性存款和國企存款,占比達到43.1% 

            2.貸款業務風險防控不到位。縉云聯合村鎮銀行未經董事會或股東大會同意向關聯方企業發放貸款。遂昌富民村鎮銀行等2家銀行的貸款“三查”制度執行不到位,8筆貸款存在異地貸款、借名貸款、冒名抵押、擔保脫保等問題。 

            (三)工業固體廢物和危險廢物處置監管情況專項審計調查。對市本級工業固體廢物和危險廢物處置監管情況的專項審計調查結果表明,固廢集中處置設施建設步伐明顯加快,處置能力進一步增強。審計發現的主要問題: 

            1.危險廢物處置監管三年行動計劃落實不到位。一是市環境監測中心目前只具備腐蝕性、銅、9項浸出毒性危險廢棄物采樣和分析資質,鑒別技術能力不足。二是未共享危險廢物車輛全球定位系統(GPS)軌跡等關鍵信息。 

            2.行業監管不到位。麗水開發區的部分危廢企業未將所有危廢納入全國固體廢物信息管理系統,部分危廢企業未按規定貯存、轉移危廢,其中:4家企業危險廢物46.83噸貯存時間在1年以上,市民康醫療廢物處理有限公司未將污泥封存管理。 

            3.聯網監控系統作用發揮不到位。麗水開發區2家每年產生危險廢物500噸以上的企業未納入聯網監控平臺,15家已納入聯網監控平臺的企業中有8家企業監控視頻全部或部分未開啟、6家企業監控視頻正常傳送但看不到稱重數據。 

            三、聚焦經濟高質量發展審計情況 

            (一)促進民營經濟高質量發展扶持政策落實專項審計調查。對市本級2016年至2018年促進民營經濟高質量發展財政扶持政策落實情況及部分縣(市、區)金融幫扶情況的專項審計調查結果表明,政策落實情況總體較好,營商環境明顯改善。審計發現的主要問題: 

            1.減稅降費政策措施執行不夠到位。 

            1)拖欠民營企業賬款。截至20194月,麗水開發區管委會、市南城公司、市南投公司、市城投公司應付未付民營企業賬款共計484.82萬元 

            2)保證金退還不及時。市城建檔案館未及時退還城建檔案保證金194.24萬元。市自然資源和規劃局未及時退還礦山地質環境治理恢復保證金591.87萬元。 

            3)建設部門落實國務院建設項目防雷檢測費相關政策不到位。20166月至201812月,市本級有495個建設項目被要求由建設單位自行提供第三方機構出具的防雷裝置檢測合格報告。 

            2.金融服務民營經濟發展工作還需加強。 

            1)政策性融資擔保公司服務企業不到位。2016年至2018年,縉云、慶元各有1家擔保公司的平均擔保費率超過1.5%的規定。慶元縣1家擔保公司按貸款擔保金額5%收取保證金,其合作銀行要求把貸款金額10%作為風險保障金(或定期存款)。 

            2)村鎮銀行服務“三農”功能發揮不到位。縉云聯合村鎮銀行對某貸款對象設置存貸掛鉤條件,要求其下一年度日均存款達到貸款額的5%、代發工資50戶以上。截至201712月,該行三權抵押貸款余額3.29億元,均要求貸款對象增加其他擔保方式。2015年至2017年,遂昌富民村鎮銀行傾向性推銷保險業務,共代收保費295.17萬元。 

            3政府資金的杠桿作用未發揮。自成立以來,慶元縣“助保貸”、青田縣小微企業幫扶資金的金融機構年均放貸總額分別為550萬元、3421.25萬元,與政府投入的風險補償金基本持平。 

            3.財政扶持民營經濟力度還需加大。 

            1“工業企業綜合評價”“畝均論英雄”結果未得到充分利用。如,在城鎮土地使用稅差別化減免方面,稅務部門與經信部門的評價體系不同、標準不一,導致“畝產論英雄”等評價結果難以在城鎮土地使用稅減免中得到應用。 

            2)涉企補助撥付不夠及時。麗水開發區管委會2016年以前的32筆涉企補助資金至2018年才兌現,涉及金額1652萬元。其中:節能、技改和轉型升級資金18638萬元,外貿政策兌現資金12917萬元。 

            3)對金融機構補助兌現不及時。青田縣財政局從未兌現“轉貸通”風險補償金,縉云縣財政局應承擔的30%新型農村金融機構定向費用補貼89.48萬元、小微企業貸款風險補償金5.33萬元未支付到位。 

            (二)林業投入和生態保護情況專項審計調查。2018年下半年,對市本級和蓮都區2016年至2017年林業投入和生態保護情況的專項審計調查結果表明,市區不斷加大林業投入,森林質量進一步提升。審計發現的主要問題: 

            1.部分林業資金管理使用不規范。2012年至2017年,蓮都區個別林業工作人員騙取公益林生態效益補償款12.07萬元。蓮都區未按要求制訂林業貸款貼息的實施細則,發放貸款貼息2.48萬元依據不充分;松材線蟲病防治資金支出規模較大,但市、區兩級林業部門均未制訂相關管理和監督制度。 

            2.部分資金績效低下、項目進展緩慢。抽查以前年度蓮都區財政扶持項目發現,大坳區塊269畝油茶良種推廣項目地面無附著物生長、碧湖鎮白巖村1000畝油茶推廣種植和基地撫育項目的油茶無人管理。市白云山林場2015年計劃建設彩色健康森林10025畝、木材戰略儲備林5040畝,截至20189月,實際建設4694畝、2457.5畝,未按時完成工作任務。 

            (三)綠谷信息產業園投資項目預算執行審計。對麗水綠谷信息產業園一期南區塊項目(政府投資部分)預算執行情況的審計結果表明,該項目的建成,為市本級成功創建省級信息技術高新技術特色產業基地、省級軟件和信息服務產業特色基地奠定了基礎。審計發現的主要問題: 

            1.項目前期管理不到位。一是招標程序不規范。在選擇BT項目投資人的第二次招標中,因招標代理機構未嚴格執行已確定選用的兩階段招標程序,造成合格投標人少于3家,導致公開招標失敗。二是招標前未完成前期工作。在部分設計未完成、無施工圖預算的情況下,業主單位將裝修、亮化等工程以暫估款1.4億元計入招標范圍。 

            2.工程管理不到位。一是注冊資金未及時到位BT項目投資人應于20149月到位的注冊資金7000萬元,至201412月才到位。二是現場監理不到位。部分室外綠化喬木直徑未達到設計要求,部分弱電設備的品牌和規格與審核確定的內容不符。 

            3.空調采購結果不夠經濟。2016年,麗水綠谷信息實業有限公司通過市政府采購中心采購分體式空調640臺。各投標單位報價均高于政府采購協議價,最終中標(總)價比同品牌同型號或類似型號空調的協議(總)價高40.55萬元。 

            四、聚焦保障和改善民生審計情況 

            (一)保障性安居工程資金投入和使用績效審計。對龍泉市、松陽縣、遂昌縣2018年保障性安居工程和市本級人才經費的審計結果表明,各地積極籌措資金,大力推進項目建設,困難群眾居住條件得到明顯改善,引才聚才服務進一步優化。審計發現的主要問題:  

            1.部分工程進展較慢。龍泉市、遂昌縣的4安居工程項目進展緩慢,其中:3個項目的完(竣)工時間比原計劃延遲1年以上,1個項目在20176月招標、至201812仍未開工。遂昌縣三溪口棚改項目房屋騰空1年后,仍有部分未被拆除。  

            2.相關減稅降費政策執行不到位。遂昌縣人防辦未按規定減免東橋路安置房項目人防工程易地建設費57.34元。 

            3.招投標制度執行不到位。龍泉市、遂昌縣存在以政府會議紀要方式直接發包工程、國有項目公司招標不規范等招投標制度執行不到位問題,涉及金額1985.71萬元。 

            4.人才公寓動態管理不到位。市本級7位人才公寓住戶已不符合入駐條件,截至審計時未退出。其中:個人購置房產已交付使用超過半年的4人,已領取一次性安家補助的1人。 

            (二)社會救助政策落實審計。2018年下半年,對市本級及龍泉市、慶元縣、松陽縣社會救助政策落實情況的審計結果表明,各地健全救助政策,完善救助機制,加大資金投入,社會救助工作穩步推進。審計發現的主要問題: 

            1.未精準施救。一是符合殘疾人兩項補貼、低保、基本醫療保險、醫療救助、教育救助、住房救助等社會救助條件的18621人(戶)未獲得救助,其中市本級55人(戶)。二是不符合低保低邊、教育救助、住房救助、就業救助條件的254人獲得救助,其中市本級10人。三是就業救助未向低保低邊家庭成員傾斜,其中市本級20152017年的8個公益性就業崗位的就業人員均不是低保低邊家庭成員。 

            2.救助資金管理不到位。一是各地不同程度地存在救助資金審批發放不及時問題。其中龍泉市103筆倒房救助的申請審批時間平均為191。二是資金結算和支付方式不夠規范。截至201712月,松陽縣臨時救助資金401.76萬元滯留在鄉鎮,占縣民政局下撥資金總額的53.63%市本級醫療救助的封頂線低于浙江省每人每年8萬元的要求,且未實現“一站式”即時結算。三是多頭申報領取救助資金。由于部門間信息共享不及時、不完整,松陽縣26位殘疾人用同一筆貸款向多部門申報貸款貼息,慶元縣1407人次同時領取2項以上救助資金,共涉及金額535.73萬元。 

            3.救助資金使用不規范。一是重復發放213名低保特困人員各類社會救助資金48.59萬元。二是慶元縣慈善總會將捐贈資金35.05萬元發放給中學教師作為獎勵金。 

            (三)交通資金管理使用專項審計調查。2013年至2017年市補交通資金和市本級公共交通資金管理使用情況的專項審計調查結果表明,我市不斷加大交通投入,農村交通面貌進一步改善、城市公交服務品質進一步提升。審計發現的主要問題: 

            1.縣(區)管理使用市補交通資金不合規。遂昌、青田等3縣的4個村集體存在交通資金支出白條入賬問題,涉及金額73.71萬元;縉云、青田等2縣的3個村集體存在大額現金支付問題,涉及金額133.91萬元。蓮都區交通運輸局2012年收到的農村道路建設補助資金滯留6年未撥付使用,涉及金額70萬元。 

            2.部分交通建設項目管理不規范。龍泉、松陽等5縣(市、區)存在市補交通建設項目未經公開招投標或未經當地簡易發包程序直接發包問題,涉及金額433.08萬元。慶元縣2個項目未經結算審核直接支付工程款,涉及金額200.07萬元。 

            3.公交管理運行機制不夠完善。市公交公司和城鄉公交公司各自運營,公交線路重疊,管理成本增加,不利于提效減虧。市本級公共自行車成本控制制度缺失,虧損逐年增加。國資監管機制不完善,未嚴格開展績效評價工作和執行考核辦法。  

            20187月至20196月,市審計局組織完成審計和審計調查項目33個,共查出違規金額2.03億元、管理不規范金額46.68億元,審計處理處罰金額4699.31萬元。對違反財政財務收支法規的,已要求有關單位予以糾正;對管理不規范的,已建議相關部門建章立制。截至20196月,審計共促進增收節支2985.32萬元,推動完善制度71項,提出建議被采納80條。 

            五、市本級審計移送的違法違紀問題線索情況 

            市審計局加大對違法違紀問題的審計監督力度,共移送違法違紀問題線索20件,其中移送紀委或監察委員會18件、司法機關1件、相關主管部門(單位)1件;已處理30人,其中判決2人、黨紀政紀處理1人、誡勉談話18人、通報批評9人。上述違法違紀問題線索主要是: 

            (一)國家工作人員或村干部利用職務之便騙取、侵占國有資金。此類問題線索12件,其中涉及國家工作人員5件、村委干部7件。主要表現為:利用職務之便,虛報資料為自己或他人多領相關補助,或挪用公款謀取不當利益。  

            (二)公職人員瀆職失職造成國有資產流失。此類問題線索5件,主要表現為:審核把關不嚴或管理失職,造成不符合條件的對象領取補助款、拆遷戶多領補償款。

               (三)違反財經紀律和廉政紀律。此類問題線索3件,主要表現為:以收入不入賬、套取資金等手段設立“小金庫”,退休人員違反規定從事與原工作業務直接相關的營利性活動。        六、加強財政管理監督的意見        

           

            對照高質量綠色發展的要求,從審計情況看,在提高資金績效、促進政策落地方面尚有較大空間,還需進一步完善政策措施和體制機制,加強財政管理和監督。 

            (一)深化財政改革,推動財政資金提質增效。一是嚴格執行預算法,進一步提高預算編制標準化、科學化、精細化水平,依法理財,規范管理。二是優化財政支出結構,進一步壓減不必要的行政開支,盤活各類沉淀資金資產,充分發揮財政職能作用,集中財力辦大事。三是全面實施預算績效管理,研究制訂《關于全面實施預算績效管理的落實意見》,堅持花錢必問效、無效必問責,實行績效運行和預算執行“雙監控”,提高財政資源配置效率和使用效益。四是加強各單位內控制度建設,出臺《麗水市人民政府辦公室關于進一步加強全市行政事業單位內部控制建設的若干意見》,全面防范和管控經濟活動風險。 

            (二)圍繞高質量發展,抓好改革措施落地落實。一是把握高質量綠色發展要求,重點圍繞振興實體經濟、擴大有效投資、資源高效配置、落實減稅降費政策措施等領域開展工作,為“穩企業、增動能、保平安”添勁助力。二是聚焦打好“三大攻堅戰”,加大對隱性債務化解、區域性金融穩定、重大政策落實、重點區塊開發、重大項目建設、重點民生改善等領域開展審計監督,揭示重大問題和風險隱患。三是積極探索生態產品價值實現機制審計試點,推動GDPGEP規模總量協同較快增長,GDPGEP之間轉化效率實現較快增長。 

            (三)加強審計監督,強化審計結果綜合運用。堅持問題導向,嚴肅查處重大違法違紀、重大損失浪費、重大風險隱患、重大履職不到位等問題。同時,做好審計后半篇文章,一是加大對問題背后的體制性障礙、制度性漏洞、機制性缺陷的分析力度,提出治本對策,并“舉一反三”,發揮審計“查病治病防未病”的建設性作用。二是完善整改監督機制,部分地方和部門將整改工作納入政府督查督辦,實時跟蹤整改進度,確保問題整改到位。三是健全考核評價體系,將單位預算績效結果納入考核,并與干部選拔任用、公務員考核相結合,充分調動各部門各單位履職盡責、干事創業的積極性。 

              

            附件:2019年審計工作報告反映問題清單 

              

              

              

              

                                         麗水市人民政府 

             

           
           

          2019726 

           

            

              



            附件 

            2019年審計工作報告反映問題清單 

          編號 

          反映問題名稱 

          整改情況 

          一、聚焦預算法貫徹實施審計情況 

          1 

          (一)市本級決算草案和財政管理審計 

            

          1.1 

          1.部分專項資金管理不夠規范 

            

          1.1.1 

          1) 部分專項轉移支付預算下達時間較遲 

          未到整改期限 

          1.1.2 

          2)兩項專項資金管理制度需完善 

          未到整改期限 

          1.2 

          2.收入管理不到位 

            

          1.2.1 

          1)非稅收入未及時繳庫 

          未到整改期限 

          1.2.2 

          2)財政專戶暫存款長期掛賬未作清理 

          未到整改期限 

          1.3 

          3.部分市對縣民生轉移支付資金未發揮作用 

          未到整改期限 

          1.4 

          4.資產和賬戶管理不夠到位 

            

          1.4.1 

          1)對臨時機構資產監管不到位 

          未到整改期限 

          1.4.2 

          2)對銀行賬戶管理不到位 

          未到整改期限 

          2 

          (二)部門及麗水開發區管委會預算執行審計 

            

          2.1 

          1.預算編制不夠規范精準 

          部分整改 

          2.2 

          2.部分收支行為不合規 

          部分整改 

          2.3 

          3.績效目標管理不夠到位 

          部分整改 

          2.4 

          4.內部管控不夠嚴格 

          部分整改 

          2.5 

          5.政府采購及項目管理不夠規范 

          部分整改 

          二、聚焦打好“三大攻堅戰”審計情況  

          1 

          (一)政策性融資擔保體系建設情況專項審計調查 

            

          1.1 

          1.政策性融資擔保體系不夠健全 

          未到整改期限 

          1.2 

          2.風險防控存在漏洞 

          未到整改期限 

          1.3 

          3.擔保公司審批把關不嚴,造成大額資金損失 

          未到整改期限 

          2 

          (二)村鎮銀行服務“三農”及防范風險專項審計調查 

            

          2.1 

          1.流動性風險較大 

          部分整改 

          2.2 

          2.貸款業務風險防控不到位 

          已整改 

          3 

          (三)工業固體廢物和危險廢物處置監管情況專項審計調查 

            

          3.1 

          1.危險廢物處置監管三年行動計劃落實不到位 

          未到整改期限 

          3.2 

          2.行業監管不到位 

          未到整改期限 

          3.3 

          3.聯網監控系統作用發揮不到位 

          未到整改期限 

          三、聚焦經濟高質量發展審計情況 

          1 

          (一)促進民營經濟高質量發展扶持政策落實專項審計調查 

            

          1.1 

          1.減稅降費政策措施執行不夠到位 

            

          1.1.1 

          1)拖欠民營企業賬款 

          未到整改期限 

          1.1.2 

          2)保證金退還不及時 

          未到整改期限 

          1.1.3 

          3)建設部門落實國務院建設項目防雷檢測費相關政策不到位 

          未到整改期限 

          1.2 

          2.金融服務民營經濟發展工作還需加強 

            

          1.2.1 

          1)政策性融資擔保公司服務企業不到位 

          未到整改期限 

          1.2.2 

          2)村鎮銀行服務“三農”功能發揮不到位 

          部分整改 

          1.2.3 

          3)政府資金的杠桿作用未發揮 

          未到整改期限 

          1.3 

          3.財政扶持民營經濟力度還需加大 

            

          1.3.1 

          1)“工業企業綜合評價”“畝均論英雄”結果未充分利用 

          未到整改期限 

          1.3.2 

          2)涉企補助撥付不夠及時 

          未到整改期限 

          1.3.3 

          3)對金融機構補助兌現不及時 

          未到整改期限 

          2 

          (二)林業投入和生態保護情況專項審計調查 

            

          2.1 

          1.部分林業資金管理使用不規范 

          部分整改 

          2.2 

          2.部分資金績效低下、項目進展緩慢 

          部分整改 

          3 

          (三)綠谷信息產業園投資項目預算執行審計 

            

          3.1 

          1.項目前期管理不到位 

          已整改 

          3.2 

          2.工程管理不到位 

          已整改 

          3.3 

          3.空調采購結果不夠經濟 

          部分整改 

          四、聚焦保障和改善民生審計情況 

          1 

          (一)保障性安居工程資金投入和使用績效審計 

            

          1.1 

          1.部分工程進展較慢 

          今后規范 

          1.2 

          2.相關減稅降費政策執行不到位 

          已整改 

          1.3 

          3.招投標制度執行不到位 

          今后規范 

          1.4 

          4.人才公寓動態管理不夠到位 

          部分整改 

          2 

          (二)社會救助政策落實審計 

            

          2.1 

          1.未精準施救 

          已整改 

          2.2 

          2.救助資金管理不到位 

          已整改 

          2.3 

          3.救助資金使用不規范 

          已整改 

          3 

          (三)交通資金管理使用專項審計調查 

            

          3.1 

          1.縣(區)管理使用市補資金不合規 

          部分整改 

          3.2 

          2.部分交通建設項目管理不規范 

          部分整改 

          3.3 

          3.公交管理運行機制不夠完善 

          未到整改期限 

              

              

              

              

          麗政函〔2019〕41號.doc
          分享到:
          無標題文檔 伊人成人综合影院